40.000 € brutto im Jahr: so viel netto bleibt 2026 (Steuerklasse 1 und 3)

Bei einem Jahresbrutto von 40.000 € (3.333 € im Monat) bleiben in Steuerklasse 1 rund 26.893 € netto im Jahr, also 2.241 € im Monat oder 67 % vom Brutto. Verheiratet in Steuerklasse 3 sind es 2.525 € im Monat (76 %).

Die Sozialabgaben betragen in beiden Klassen 8.700 € im Jahr; der Unterschied liegt in der Lohnsteuer: 4.407 € in Klasse 1 gegenüber 1.000 € in Klasse 3. Einen Solidaritätszuschlag zahlt bei diesem Einkommen keine der beiden Klassen.

Bei diesem Gehalt werden Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung auf das volle Brutto berechnet.

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40.000 € brutto im Jahr, 2026: Steuerklasse 1 (ledig) und 3 (verheiratet, Hauptverdiener)

40.000 € brutto im Jahr, 2026: Steuerklasse 1 (ledig) und 3 (verheiratet, Hauptverdiener)
Posten	Klasse 1 / Jahr	Klasse 1 / Monat	Klasse 3 / Jahr	Klasse 3 / Monat
Bruttogehalt	40.000 €	3.333 €	40.000 €	3.333 €
Lohnsteuer	−4.407 €	−367 €	−1.000 €	−83 €
Solidaritätszuschlag	0 €	0 €	0 €	0 €
Krankenversicherung (KV)	−3.500 €	−292 €	−3.500 €	−292 €
Pflegeversicherung (PV)	−960 €	−80 €	−960 €	−80 €
Rentenversicherung (RV)	−3.720 €	−310 €	−3.720 €	−310 €
Arbeitslosenversicherung (AV)	−520 €	−43 €	−520 €	−43 €
Nettogehalt	26.893 €	2.241 €	30.300 €	2.525 €

Annahmen

Annahmen: Lohnsteuertarif 2026 (§ 32a EStG) und aktuelle Beitragssätze, gesetzliche Krankenversicherung mit 2,9 % durchschnittlichem Zusatzbeitrag, keine Kirchensteuer, keine Kinder (daher Kinderlosenzuschlag in der Pflegeversicherung), keine weiteren Freibeträge.

Steuerklasse 3 gibt es nur für Verheiratete und eingetragene Lebenspartner, meist wenn einer deutlich mehr verdient; der andere Partner nimmt dann Klasse 5. Die gemeinsame Steuer des Jahres wird über die Steuererklärung ausgeglichen.

Häufige Fragen

Wie viel netto sind 40.000 € brutto im Jahr?

Rund 2.241 € im Monat in Steuerklasse 1 und 2.525 € in Steuerklasse 3 (2026, gesetzlich versichert, ohne Kirchensteuer).

Wie viel ändert die Kirchensteuer?

Die Kirchensteuer beträgt 8 % (Bayern, Baden-Württemberg) oder 9 % der Lohnsteuer. In Klasse 1 wären das bei 9 % rund 397 € im Jahr.

Ist das der genaue Betrag auf der Gehaltsabrechnung?

Es ist eine enge Annäherung an den offiziellen Programmablaufplan. Der Zusatzbeitrag Ihrer Krankenkasse, Freibeträge und Sachbezüge verschieben das Ergebnis leicht.